Размер наследственных расходов после смерти зависит от многих факторов и рассчитывается в индивидуальном порядке. На сумму влияет оценочная стоимость имущества, степень родства с умершим, наличие причин для получения налоговой льготы, а также способы принятия наследства.
- Стоимость основных расходов
- Стоимость оформления, вступления в наследство по закону (без завещания)
- За основные нотариальные действия: (ст. 333.24 НК РФ):
- Независимая оценка
- Государственная пошлина (или нотариальный тариф)
- Налог на наследство
- Тарифы на переоформление имущества
- Стоимость оформления, вступления в наследство по завещанию
- Расходы при фактическом вступлении в наследство
- На чем можно сэкономить
- Стоимость юридических услуг
- Особенности получения наследства из-за рубежа
- Пример: сколько стоит вступить в наследство на квартиру
Стоимость основных расходов
Так сколько же стоит оформить наследство после смерти? Сегодня основные выплаты включают:
- Юридические и технические услуги нотариуса — от 100 руб. До 600 руб. Это может включать вскрытие и чтение завещания, подготовку доверенности, заверение подписей, услуги по обеспечению сохранности имущества и другие работы по сделке.
- Оценочные услуги — от 1000 руб.
- Обязанность государства выдать свидетельство о праве на наследство — в размере, установленном налоговым законодательством на текущий год (ежегодно пересматривается). Эта сумма выплачивается как в случае правопреемства, так и по завещанию.
- Налог на наследство — 13% от налоговой базы, но уплачивается не по всем видам собственности.
В зависимости от типа наследования некоторые статьи расходов будут исключены.
Есть два типа наследования:
Общий срок наследования — 6 месяцев со дня смерти наследодателя.
Стоимость оформления, вступления в наследство по закону (без завещания)
Размеры налогов, сборов и обязательных платежей, подлежащих уплате при переходе права собственности, закреплены в ч. 2 Федерального закона от 28.07.2012 г. 146 от 31 июля 1998 г. «Налоговый кодекс Российской Федерации» (далее — Налоговый кодекс Российской Федерации). На 2021 год установлены следующие тарифы:
За основные нотариальные действия: (ст. 333.24 НК РФ):
Согласно п.1 ст. 1162 ГК РФ, в зависимости от пожелания заказчика нотариальное свидетельство может быть оформлено как на всех наследников, так и на каждого в отдельности. В этом случае нотариус не имеет права требовать оплату за каждый экземпляр.
Независимая оценка
Для определения стоимости наследства гражданин может обратиться к государственному или частному оценщику, в подразделение Росреестра или в государственную судебную экспертизу.
Ценовая политика оценщиков зависит от региона проживания, поэтому точно рассчитать затраты невозможно. Приведем примерный прайс-лист в Москве:
Государственная пошлина (или нотариальный тариф)
Пересматривается ежегодно. Согласно ст. 333.24 ТУИР с 2021 года размер государственной пошлины (ГП) составит:
Отношение | Сумма платежа (%) | Не более (рублей) |
---|---|---|
Дети *, супруги, сестры и братья, родители. | 0,3 | 100 000 |
Другой. | 0,6 | 1 000 000 |
* Включая приемных детей.
Налог должен уплачиваться всеми наследниками в пределах полученной доли собственности.
Пример: есть квартира стоимостью 2 миллиона рублей. Если ее унаследует сын умершего, он будет вынужден заплатить 0,3% от стоимости — 6000 рублей. Если бы дядя унаследовал такой же объект, он бы заплатил 0,6% — 12 000 руб. При этом, если по завещанию квартира становится 2/3 имущества ребенка и 1/3 имущества дяди, то первый платит 2/3 от 6000 рублей = 4000 рублей, а второй 1 / 3 из 12 000 = те же 4000 руб
Оценка должна быть действительна в день смерти наследодателя.
Если жилая недвижимость переходит в наследство, размер GP может быть довольно высоким. В юридической практике наследники нередко испытывают жилищные проблемы (например, с большими долгами или нуждаются в серьезном ремонте). Поэтому клиенты, начиная подсчитывать, во сколько им обойдется получение квартиры в наследство, иногда задумываются об отказе от недвижимости.
Фактически, при расчете суммы госпредприятий необязательно начинать с часто завышенной рыночной цены. Согласно ст. 333.25 Налогового кодекса РФ именные, кадастровые или инвентаризационные также могут быть приняты во внимание. При наличии двух документов с указанием стоимости для расчета принимается меньший из них.
Пример: мужчина владел квартирой и жил в ней один. После его смерти наследником стал его сын, инвалид 2 группы. Желая войти в закон, он обратился к нотариусу с просьбой оформить свидетельство о праве на наследство имущества. Расходы, понесенные им после регистрации наследственного права, составляют:
Общие расходы, понесенные в результате вступления в права наследования, составили 10 850 рублей.
Нотариус не вправе навязывать метод исчисления госпошлины и метод оценки жилья.
Налог на наследство
С 2006 года этот налог отменен, но Налоговый кодекс обязывает правопреемников уплачивать 13% подоходного налога с определенных видов имущества, а именно:
Тарифы на переоформление имущества
После получения свидетельства о праве на наследство от нотариуса недвижимость необходимо перерегистрировать на нового собственника. Рассмотрим цены на такие услуги по недвижимости и транспорту.
Недвижимость:
Тип объекта | Сумма платежа (руб) |
---|---|
Квартира или дом | 2000 г |
Земля, предназначенная для дачи, подсобного хозяйства или индивидуального строительства (включая уже находящуюся на ней недвижимость) | 350 |
Доля земель сельскохозяйственного назначения | 100 |
Инвестиционная доля | 22000 |
Взаимный | 1000 |
Договор долевого участия в строительстве | 350 |
Транспорт:
Услуга | Сумма платежа (руб) |
---|---|
Замена номера | 2000 г |
Новое регистрационное свидетельство | 500 |
Подмена владельца в ПТС при отсутствии свободного места | 1300 |
Подмена владельца в ПТС, если есть свободное место | 850 |
Помимо всего вышеперечисленного, необходимо предварительно оформить полис ОСАГО (необходим для переоформления в ГИБДД) — от 8000 руб. Цена зависит от типа автомобиля, опыта водителя и дополнительных услуг страховой компании.
Если вы планируете продать унаследованное имущество, вам придется заплатить налог в размере 13% от дохода. Больше информации по налогообложению и декларации на примере продажи автомобиля написано здесь.
Стоимость оформления, вступления в наследство по завещанию
Согласно Налоговому кодексу РФ, различий в ставках между наследованием по закону и по завещанию нет. Поэтому расходы будут рассчитываться по тому же алгоритму, что и в первом случае.
Пример. Дед составил завещание, по которому внучка стала наследницей его дома. После смерти деда он обратился к нотариусу, чтобы получить наследственные права. Плата за подачу заявления у нотариуса 100 рублей. Стоимость выписки из Единого государственного реестра — 200 рублей. Наследнику было выгоднее платить госпошлину исходя из кадастровой стоимости дома, поэтому он заказал в Кадастровой палате паспорт, стоимость которого составила 200 рублей. По документам дом стоил 1,2 миллиона рублей, согласно этому размер госпошлины составлял 7200 рублей. (1,2 млн руб. Х 0,6%). Произведена оплата юридических и технических услуг по выдаче свидетельства о праве на наследство в размере 1500 рублей. Регистрация домовладения в Росреестре составила 1000 руб. Общая стоимость 10 200 руб.
Расходы при фактическом вступлении в наследство
Согласно Гражданскому кодексу Российской Федерации «фактическое декларирование прав правопреемника» означает выполнение одного из следующих действий:
- Владение собственностью или управление ею (например, переезд в дом, ранее принадлежавший умершему, в течение установленного законом срока).
- Принять меры по обеспечению безопасности собственности (поменять замки, установить сигнализацию, нанять охрану и т.д.).
- Оплачивайте текущие счета: счета, безопасность, техническое обслуживание и многое другое.
- Погасить долги, относящиеся к объекту наследства (например, долги по векселям перед контрагентами).
Ко всем вышеперечисленным расходам также добавляется госпошлина, так как наследник должен обратиться к нотариусу для регистрации собственности. Закон обязывает предоставить документальное подтверждение расходов: квитанции о возмещении расходов, справку о проживании на территории квартиры, чеки и квитанции о покупке расходных материалов, квитанции, оформленные трудовые документы и т.д. Правопреемник может получить свидетельство о праве на наследство и переоформление все на его имя.
Фактически получение доли в собственности означает вступление во владение всей собственностью.
На чем можно сэкономить
Изобразительное искусство. 333.35 и 333.38 части 2 Налогового кодекса Российской Федерации определяют категории граждан, которым может быть предоставлена налоговая льгота при уплате государственной пошлины. К таким людям относятся:
Скидка предоставляется только при наличии документа, подтверждающего право на получение скидки.
Перевод в собственность денежных средств на банковские счета не облагается налогом (ст. 333.38 Налогового кодекса РФ, письмо Минфина от 28.07.2010 № 03-05-06-03 / 87.)
Стоимость юридических услуг
Вступление в права наследования — сложная процедура, требующая грамотного и ответственного подхода. Незнание законов часто приводит к увеличению затрат на регистрацию. Правильная оценка недвижимости поможет сэкономить, а подробный перечень документов поможет избежать задержек. Для согласования действий необходимо обратиться к специалисту в области юриспруденции. Это поможет вам разобраться в следующих проблемах:
Эти и другие виды услуг, предоставляемых адвокатами, сэкономят ваше время и не потеряют ваши судебные издержки. Стоимость юридической помощи устанавливается каждой компанией индивидуально и в среднем составляет:
Стоимость услуг может варьироваться в зависимости от сложности работы юриста и договоренности с наследником.
Особенности получения наследства из-за рубежа
Если наследуемое имущество находится за пределами Российской Федерации, размер госпошлины фиксирован и равен установленному минимальному размеру оплаты труда. Что стоит 7800 руб. Это стоимость свидетельства о праве на наследство в России, но во многих странах есть свои особенности, которые в некоторых случаях потребуют дополнительных платежей. Давайте посмотрим на несколько примеров:
Но если вы станете наследником имущества в Израиле, США или Швейцарии, вам не придется платить никаких налогов. В первой стране они вообще не предусмотрены, а в двух других вступают в силу существующие международные соглашения.
Оценка недвижимости, расположенной за рубежом, будет проводиться местными оценочными компаниями. Диапазон цен на такие услуги очень широк: от 200 € и до нескольких тысяч.
Пример: сколько стоит вступить в наследство на квартиру
Рассмотрим на примере, сколько стоит вся процедура наследования квартиры от жены и ее прописки.
Итого общие затраты на наследство и последующую регистрацию составят 2000 + 9000 + 2000 = 13000 руб. Если было завещание, то еще + 400 руб. = 13 400,00 руб.
Если другой родственник, не указанный в завещании, но желающий его оспорить, претендует на квартиру, он должен заплатить за это 500 рублей. А жене советуют доплатить 600 рублей за безопасность.
Теперь предположим, что квартира находится в Испании:
Итого: 200 + 13500 + 30 = 13730 € и 7800 руб.
Расходы, понесенные клиентом при регистрации и наследовании, не могут быть рассчитаны самостоятельно. В статьях освещены только основные и наиболее популярные ситуации. Однако споры между родственниками, несвоевременное возбуждение нотариального производства и другие особые случаи влекут за собой дополнительные расходы. Юристы портала ros-nasledstvo.ru точно знают, как сэкономить деньги клиента, поэтому перестаньте разбираться в тонкостях закона и попросите бесплатную консультацию у специалистов.